两岸农村金融体系的比较研究

 

一、选题背景 

本次文件明确指出需要推动金融资源更多地向农村倾斜，深化农村金融体系的改革。虽然近年来大陆在农村金融改革方面有了较大的进展，包括加快农村信用社综合改革、推进农业银行转轨改制、调整农业发展银行职能，启动邮政储蓄改革、探索小额农贷组织等新型机构试点等。但总的来看，与解决“三农”问题的需求仍有很大距离，农村金融是整个金融体系中最薄弱的环节，存在法律制度不健全，组织结构有缺陷，监管方面不到位，农业风险无法避免等问题，使得大陆建设农村金融体系的道路崎岖难行。这时，为了解决大陆农村金融存在的问题，完善大陆农村金融体系就成了现阶段大陆必须要发展的方向。 

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二、选题的目的和意义 

随着经济的发展，大陆和台湾农业产值所占 GDP 的比重日益降低，但是农业人口并没有随着产值的下降而下降，特别是中国大陆，14 亿人口当中农民可以占到 9 亿之多。农业产值占比和人口数量占比的不匹配说明农业的效率低下。而效率低下的原因主要是大陆过于追求产业化、标准化的农业发展模式，与现代农业发展模式相配套的农村金融服务体系却没有随之建立，大陆依旧停留于传统农村金融体系框架中。反观我国台湾地区，其独立而完备的农村金融体系在助推岛内农业现代化方面成效显著，并作为台湾经济发展的独特标志而为世界所公认。这更加说明了完善的农村金融体系对农业经济发展的推进作用。台湾独特的农村金融体系是亚洲农村金融体系的成功典范之一，无论是其内部组织运行机制还是外部监管配套措施，都相较于隔海相望的大陆更为完善。 农村金融体系受到各地特有的文化、法律和政策的影响而会有着不同的结构。笔者有幸在研究生阶段去往台湾，进行为期半年的交换活动，见到了台湾休闲生态农牧业的发展。台湾正在学习日本的发展模式，打造绿色旅游的生态环境，把农业和旅游服务业结合起来，营造农业发展的另一片天地。同时和有关专家的谈话让我了解到台湾高端精致农业的打造不仅仅是靠机械化精密的生产技术，还有台湾非常完善的农村金融体系进行保驾护航。因此笔者开始收集资料，进行民间走访，探寻生态农场如池上农场成功的秘诀，才有了完成这篇关于两岸农村金融体系比较的想法。当然台湾如今的一元化二级制农村金融体系并不一定就适用于中国大陆。不过，他的经验可以拿来借鉴和吸收，台湾农村金融改革的出现或许可以给大陆检视自己农村金融问题和发展农村金融体系时提供一点小小的参考。为了维持农业发展，农村经济的振兴和农民资金的要求，有必要建立健全完善的农村金融体系，以保证农业经济的可持续发展。 

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第二章  农村金融体系的基本概念及理论基础 

 

一、农村金融的基本概念 

农村金融的准确定义是探讨、解决农村金融问题的首要前提。文献研究发现，虽然农村金融从古代就开始有记载，但是真正定义这个词是从十一届三中全会以后。而且长期来看，只要“金融”前面冠上“农村”就能定义出来是农村资金的融通1，是农村货币、信用与农村金融主体活动的总称。农村金融是相对于城市金融而言的。目前，大陆农村金融一般由合作金融、农村商业金融、农村政策金融和农村民间金融等部分构成。简言之，农村金融是指农村资金的筹集、发放以及农村金融活动及其发展规律。事实上，为了适应农村经济发展所产生的交易愿望，那些在分工和交换体系中所产生和发展的农村金融机构、监管体系、法律体系以及金融市场等都属于农村金融的经济范畴。

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二、金融体系与农村金融体系

金融体系有广义和狭义之分。广义的金融体系，包括金融调控体系、金融组织体系、金融监管体系、金融市场体系和金融环境体系五个方面。金融调控体系是指国家宏观调控体系和调控机，包括货币政策与则政政策的配合、保持币值稳定和总量平衡、健全传导机制、做好统计监测工作，提高调控水平等宏观调控体系和利率市场化、利率形成机制、汇率形成机制等调控机制。金融组织体系是指以中央银行为中心，以商业银行为主体的包括证券公司、保险公司、信托投资公司等现代金融企业，以及政策性银行、农村信用合作社、中小金融机构等各种所有制金融企业。金融监管体系包括健全金融风险监控、预警和处置机制，增强监管信息透明度，接受社会监督，处理好监管与支持金融创新的关系，建立监管协调机制等。金融市场体系包括扩大直接融资，建立多层次资本市 场体系，完善资本市场结构，丰富资本市场产品，推进风险投资和创业板市场建设，拓展债券市场、扩大公司债券发行规模，发展机构投资者，完善交易、登记和结算体系,稳步发展期货市场。金融环境体系包括建立健全现代产权制度、完善公司法人治理结构、建设全国统一市场、建立健全社会信用体系、转变政府经济管理职能、深化投资体制改革等。狭义的金融体系是指一个国家的金融组织体系，即有些什么金融机构，它们在经济社会中各自发挥什么职能作用。 农村金融体系是农村各种金融机构及其活动所构成的有机整体，是整个国家金融体系不可分割的组成部分，但又具有相对独立性。传统的农村金融理论主要是从农村金融机构的角度来研究农村金融体系，即所谓的金融机构观。其明显的缺陷在于，当经营环境发生变化时，金融组织的运行将会变得无序，更谈不上金融发展对经济增长产生支持作用。本篇论文研究农村金融体系，偏重于狭义的概念，即主要侧重研究农村金融机构，同时辅以农村法律制度，监管环境，服务体系，对比中国大陆和中国台湾的农村金融体系。 

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第三章  中国大陆农村金融体系 .... 13 

一、中国大陆农村金融体系的改革历程及反思 ....... 13 

（一）中国大陆农村金融体系的改革历程 ........ 13 

（二）中国大陆农村金融体系改革历程的反思 ........... 15 

二、中国大陆农村金融机构现状、问题与评价 ....... 15 

三、中国大陆农村金融体系的法律制度的现状及问题 ...... 21 

四、中国大陆农村金融体系中农业保险和农村金融保证制度 .............. 23 

第四章   中国台湾农村金融体系 ............. 25 

一、中国台湾农村金融体系的历史沿革 ........ 25 

二、中国台湾农村金融体系的一元二级制结构及其职能 ............. 27 

三、中国台湾农村金融体系的经验与启示 .... 32

第五章  两岸农村金融体系比较分析与借鉴 ...... 35 

一、两岸农村金融体系的比较分析 ..... 35 

二、台湾农村金融体系对大陆的借鉴 ............ 42 

 

第五章  两岸农村金融体系比较分析与借鉴 

 

一、两岸农村金融体系的比较分析

我国台湾地区经过五十年的改革和探索，形成了其特有的一套农村金融体系，在促进农业发展方面成效显著。通过对两岸农村金融体系进行比较，吸取其优势长处，发现自身存在的问题，这对于中国大陆农村金融体系的建设和完善有着重要的意义。法律是一个体系生存的基础和根本。世界上许多先进的国家都对农村金融有专案立法，农村金融体系较为完善的国家，都是国家通过立法来约束和规范农村金融业的发展，同时良好的法律体系又更利于农村金融的良性发展。所谓经济基础决定上层建筑，作为上层建筑的农业金融法律体系，大陆法律制度的严重不足已经严重制约了大陆农村金融的发展。小农制的台湾仍然有区别于商业银行的农村金融法律体系，更何况大农制的中国大陆。 长时间以来，大陆的金融立法都是针对二元制的金融结构当中的城市金融，把城市金融和农村金融割裂开来。农村金融并没有一部完整的法律来进行体系的梳理和监管，主要依靠国家政策进行导向，农业金融法制建设较为滞后。只有一部大法《农业法》涵盖了涉农的一些方面，剩下的都是一些地方性的行政法规，法律层级效力较低。对于正规金融和非正规金融大陆法律的侧重点也并不一样。 1.正规金融组织：对于大陆的合作性金融组织和政策性金融组织，大陆并没有专门的法律支撑，而商业性金融组织的法律法规较为完善，可是对涉农方向几乎是空白的。对于农村信用社，大陆只有《中华人民共和国农民专业合作社法》、《农村信用合作社财务管理实施办法》、《农村合作银行管理暂行规定》等等均属于政策性的规范文件，主要是对合作性金融组织的前段历史总结，产权性质调整等等，最终会出现产权结构不明晰、合作性质逐渐消失、合作性金融组织朝向商业性金融组织发展等结果，限制了农村合作金融的发展；对于农业发展银行，仅仅只有一些中国人民银行、财政部等颁布的涉及农业发展的部门章程《中国农业发展银行章程》、《中国农业发展银行增设分支机构实施方案》等，无法对农业发展银行行使政策性贷款和无偿财政支持等方面进行明确的法律约束；对于中国农业银行等银行类金融机构，大陆的法律法规十分丰富，主要依据的是《中国人民银行法》、《商业银行法》等，但是商业银行重在收益，而投入农村经济等风险高、收益低、周期长、不良资产率高的项目中并不是大陆商业银行的生存法则，所以商业性金融组织对农的法律法规针对性并不强。 

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结  论

 

中国大陆与中国台湾在历史和传统文化上同根同源，经过前面几章我们也充分了解了大陆和台湾农村金融体系发展的过程、问题以及最后形成的农村金融体系。我们追求的终极目标都是相同的，那就是让农民富裕起来，充分解决好“三农”问题，维护国家农村经济体制的长治久安。 当然台湾农村金融也存在着许多不足的地方。首先，台湾地区自然条件恶劣，台风地震暴雨时常发生，对靠天吃饭的农民来说会造成巨大的损失，因此农业保险就成为台湾农业必不可少的一项避险利器，但是由于种种原因，农业社会保险迟迟未曾开办；第二台湾农会时常卷入政党纷争之中，政党利用农会人员素质不高，渗透入农会的日常经营当中，使得农会信用部的经营情况不能独立；第三，台湾地区农业部门占 GDP 的比重已经相当之低，农业地位的急剧下降多少会影响农渔民的生产投入，政府对第一产业的投入也会相应减少。所以台湾地区也面临着巨大的农业挑战。 两岸农村金融所处的发展阶段不同，金融体系的差异明显，当前面临的困境不同，改革的着力点也不同，所以大陆的农村金融体系改革不能照搬台湾经验。但是两岸的金融文化还是有许多相似之处，并且台湾在农村金融改革方面先行一步，构建了比较完整的满足农业经济发展和农村金融需要的农村金融体系，台湾农村金融体系的经验对大陆农村金融改革具有重要的借鉴意义。

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参考文献(略)