中联公司江苏晋煤超净排放EPC项目合同风险管理探讨

本文是一篇项目管理论文，笔者认为EPC总承包模式是建设工程领域承接项目的发展趋势。以前的风险管理往往从合同签订以后开始，关注点集中在施工，设备采购以及试运行的风险管理，而EPC合同作为EPC项目的源头和基础，其风险管理的重要性往往被项目管理者忽略。
第1章绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
随着我国国内经济发展助推工程建设市场不断壮大，同时国际工程领域“一带一路”倡议保持高质量发展，我国的工程建设领域也进入了新的阶段。为克服之前传统工程建设模式经常出现的的工期延误、预算超出等现象，以设计为主导的EPC总承包建设模式与上世纪90年代初期开始引入工程建设领域。在经历了试点、推广、规范三个阶段后，为了与当前工程建设飞速蓬勃发展的现实相匹配，EPC工程总承包的建设模式终于进入了全面发展的全新阶段。
2016年5月，住建部印发的（建市〔2016〕93号）文件要求开展工程总承包试点，并明确了有关联合体共同投标、承包准入资质、EPC总承包责任的划分等问题。
2017年2月，国务院办公厅印发（国办发〔2017〕19号）文件要求加快推行EPC工程总承包，以解决我国工程建设领域承包模式落后与工程建设市场快速发展的不匹配。
2017年中，有关EPC工程总承包管理规范的国标发布，再次对总承包相关管理细节做了更加具体规定，并辅之以配套的政策法规。
2019年12月，住建部联合国家发改委共同印发有关EPC的管理办法细则，于2020年3月1日起正式施行。
2020年5月，住建部为了规范工程总承包合同格式与条款，推出了相关的合同示范文本，统一并规范了EPC总承包的合同要求范本。
同年7月03日，住建部、国家发改委会同多个部委联合印发了总承包与建筑智能化协同发展的文件，鼓励工程总承包企业作为建造产业的中枢，与行业中的智能化领军企业深度融合，早日形成具备智能建造系统解决方案的产业优势。时隔不到两个月，住建部再次与多个部委联合印发了另一份推进工程总承包的指导文件，指出要大力推行工程总承包。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究发展历程与现状
二战以后，人类社会和经济全面发展，大量的新技术，新设备，新材料得到了开发和应用，人类掌握的力量也越来越强大，伴随而来的破坏力也越来越惊人，进入到20世纪70年代，一系列远超从前事故破坏力的风险事件发生，客观上推动了风险管理研究在全球的极大发展，风险管理已经成为各行各业所共同关注的领域。
自上世纪五六十年代开始，世界各国都进入了大力发展经济的时期，数不胜数的工程项目实践，都为项目管理的理论研究累积着经验和沉淀，人们对项目管理的研究也越来越重视。从八十年代中期以后，越来越多的专家学者认识到合同管理对项目成功实施的重要性，合同管理俨然成为工程项目管理的一个重要的组成部分。
建设工程的合同风险管理正是由风险管理和合同管理两个学科交叉形成的一个综合性的研究方向。
美国项目管理协会（PMI）集合了全球200多位专家学者历时四年多，建立了项目管理知识体系，即PMBOK（Project Management Body Of Knowledge）[1]，该体系对项目管理所需要的知识进行了全面性，科学性的整合，得到了世界上普遍的认可。其中PMBOK体系对合同风险按照合同类型对应的风险大小进行了比较，得到了如下表的排序： 第2章EPC工项目合同风险管理
2.1 EPC工程项目及其特点
2.1.1 EPC工程总承包的定义及特点
按照住建部、国家发改委联合印发的有关工程总承包管理办法的文件中的对EPC工程总承包的定义，工程总承包是指发、承包双方协商签订EPC总承包合同，总承包商按照合同规定，负责EPC工程的全部工作或其中几个阶段的工作，并承担所承包工程的质量、安全、工期等进行方面的责任。
FIDIC《EPC/交钥匙工程合同条件》中指出：EPC总承包是指总承包商通过对工程项目的设计（Engineering）、采购（Procurement）、建设（Construction）的总承包，并经过竣工验收后向业主提交一个满足使用功能和条件的工程项目。相较于其他承包合同模式，EPC工程的项目投资总价和工期在EPC总承包合同签订时就可以确定。
一些专家学者对EPC工程总承包的解释为：一个总承包商或承包商联合体自与业主签订EPC总承包合同后，负责整个工程的设计方案及图纸、采购设备及材料、对工程实体的施工、直至通过最后的试运行后，将工程实体交付业主使用的全过程的承包模式。
不论何种定义，EPC都具备如下的特征：
（1）采用固定总价合同，能否调整总价要看合同中是否约定调价条款；（2）总承包商负责从设计到竣工试运行的所有合同约定的承包工作；（3）项目的进度、质量等管理工作由总承包商全面负责；
2.2风险管理
人类开展经济活动的目的是“趋利”，但随着人类社会的发展和经济活动的活跃，人们发现“避害”的重要性，避害成了趋利的重要保证，在工程建设领域，避害就是要对工程建设中的风险进行风险识别、风险评估、风险控制以及风险监控等一系列风险管理的工作。为了更好的开展风险管理工作，各种风险理论、风险模型层出不穷，这也为风险管理奠定了良好的理论基础。
2.2.1风险
牛津词典中对风险（risk）的解释是“the possibility of something badhappening at some time in the future;a situation that could be dangerousor have a bad result”，即未来某些时间里存在着向坏的方向发展，使局面变得危险或是变坏的可能。
徐培涛教授对风险的定义有如下的论述：“广义上来讲，风险就是个体认知能力的有限性和未来事件发展的不确定性。而日常工作和生活中的风险，指的是一个是事件可能会产生我们不期望的后果，从而带来损失”[31]。
风险总是客观存在的，人们针对风险采取控制措施，只能在一定范围内被改变和限制风险的形成，降低风险引发事故的发生概率，降低风险造成的损失程度，但是却无法根本上消除风险，换言之，风险是事件自身发展带来的必然产物，不会以人的意志为转移。 第3中联公司江苏晋煤超净排放EPC项目概况.............................31
3.1中联公司概况...............................31
3.1.1公司发展历程及现状................................31
3.1.2中联公司EPC工程领域的优势与劣势........................31
第4章江苏晋煤超净排放EPC项目合同风险识别............................45
4.1合同风险识别概述及分类...........................................45
4.2江苏晋煤超净排放EPC项目合同的风险识别.............................46
第5章江苏晋煤超净排放EPC项目合同风险评估.............................56
5.1合同风险评估定义及流程......................................56
5.2江苏晋煤超净排放EPC项目合同的风险评估.............................56
第6章江苏晋煤超净排放EPC项目合同风险控制
6.1针对工程责任条款的合同风险控制
针对江苏晋煤超净排放EPC项目合同中的有关工程责任条款的风险，主要运用风险规避和风险减轻相结合的重点控制方案。在合同投标和签订过程中，先后经过生产部门和公司两级的EPC项目投标评审和EPC项目合同评审，对严重损害公司利益和预计造成重大经济损失的责任条款坚决予以回绝，对可能会影响项目利润的责任条款，要在做好控制方案的前提下，与业主进行商讨，确保业主与总承包商双方的责权利相对平衡。
控制措施实例一：在江苏晋煤超净排放EPC合同初稿中，业主提出的工程设计施工及设备采用的技术规范中除了国内常用的相关国标、行标技术规范外，还包含了一些IEC（国际电工委员会International Electrotechnical Commission，简称IEC）标准的规范，虽然我国大部分的国家标准（GB）与IEC标准都存在可互换的关系，但依然存在一些标注不适用或超出国标要求的情况，基于预防在未来设计施工过程中产生对相关规范认知的矛盾，采取风险规避的措施，在合同细节讨论过程中强烈建议业主采用国家标准体系的相关规范，最终业主在合同终稿中采纳了我方的建议，去除了IEC相关标准的条款。
控制措施实例二：在本次EPC项目合同的保证值条款中，对超净排放设施整体的电耗值设置不合理，电耗值一方面反映了超净排放设整个工艺系统的用电量，业主出于经济效益的考虑设置的越低越有利，但作为EPC工程总承包方，电耗值是作为最终竣工交付时的考核指标，超出该指标会产生相应比例金额的罚款，故电耗值得设定应基于超净排放设整个工艺系统真实用电量的电耗计算而得。针对该项风险采取了风险规避的措施，根据本项目工艺设备初步选型及相类似工程的选型经验，得到本项目合同阶段相对准确的设备用电负荷清单，并有电气设计人员根据清单对整体工程的电耗值进行计算并制作详细计算书，以此作为调整电耗保证值条款的依据。
第7章总结与展望
7.1总结
EPC总承包模式是建设工程领域承接项目的发展趋势。以前的风险管理往往从合同签订以后开始，关注点集中在施工，设备采购以及试运行的风险管理，而EPC合同作为EPC项目的源头和基础，其风险管理的重要性往往被项目管理者忽略。本次研究根据EPC项目实践及经验，在结合前人研究成果文献阅读的基础上，运用问卷调查及AHP层次分析法针对项目的合同风险进行了深入系统的研究，主要成果如下：
（1）通过经典案例、研究文献和专家访谈的寻找方式，识别可能出现合同风险，建立合同内外部环境风险、合同条款风险两个一级合同风险指标、九个二级合同风险指标的EPC项目的合同风险指标体系。
（2）基于专家打分法和AHP层次分析思想构建EPC项目合同风险评价模型，运用AHP层次分析法对建立的合同风险评价指标体系进行风险评估。将合同风险重要性权重与对应的合同风险严重程度相结合，得到的风险影响综合得分，基于此得分对本次EPC项目的合同风险进行了等级划分。
（3）在合同风险分析和评价的基础上，对不同等级的合同风险，提出了针对性的风险控制措施。
参考文献（略）