JY农商银行信贷业务的风险防范与化解
时间：2021-05-06 来源：www.jbevzenko.com
本文从完善组织管理结构、建立科学合理的信贷流程、加强贷前的调查和贷后的管理工作为 JY 农商行公司类贷款业务风险管理提供了一系列的改进方案，与此同时对 JY 农商银行的个人类信贷业务存在的问题进行了分析，发现存在不重视风险防控、信贷授信不合理、信贷人员专业素质不强、缺少良好信贷文化、三查制度落实不到位、信贷品种少等问题。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
近年来，中国经济迅速发展，农商银行信贷规模不断增大，可是经济增速不断下滑，中小企业和大型企业均面临一定困难，农商银行所面临的信贷风险问题越来越严重。农村商业银行一直发挥着不可替代的作用，我国农村经济近几年一直不太景气，处理好“三农”这个问题是促进新时代社会主义和谐社会健康稳定发展的关键。为实现乡村振兴战略，打赢全国范围的脱贫攻坚战，打造一支服务“三农”的优秀金融工作队伍，把农商银行作为支持农村金融发展的重要成员成为了完成这一系列任务的关键所在。但是，农村经济先天薄弱，难以得到有利的支持，涉农行业融资难等一系列问题，成为了制约农村经济发展的瓶颈问题。
之前，对农业金融提供支持的几家金融机构，也在渐渐退出农村市场，目前，还在为广大乡镇居民提供金融服务的，只剩下中国农业银行、中国邮政储蓄银行、村镇农商银行以及原农村信用社（现为农商银行）。中国农业银行，完成了股份制改革，为了甩掉一些包袱，也渐渐推出了农村市场，不断消减在农村地区的营业网点，战略上做出了重大调整，使得支农服务也在不断减少；中国邮政储蓄银行对农村市场的占领较晚，在农村金融方面的前进步伐也相对较慢，无论是涉农业务还是金融产品都相对较单一，以至无法好好的支持农村经济发展；剩下的一小部分农村市场份额，由底子比较薄弱，内控制度不健全，管理不太规范的村镇银行占据着。由于我国本身就是个农业大国，自古以来，农业都为国家经济的命脉，农业的健康发展对推动国家整体经济的发展起到了不小的作用。因此，在其他农村金融机构无法提供给农村金融以足够帮助的情况下，农商银行就担起了“立足城乡，服务三农”的重任。
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1.2 研究内容与框架
1.2.1 研究内容
本文主要从下面几个方面进行深入研究：1、对国内外文献进行了研究；2、对农商银行信贷风险管理进行了概述，对农商银行信贷风险进行了界定，对农商银行风险管理相关概念、巴塞尔协议进行了概述。回应本文的研究对象，对 JY 农商银行这种中小农商银行在国民经济中的地位和作用，进行了阐述。3、对 JY 农商银行的现状进行分析。JY 农商银行的概况，对 JY 农商银行的目前情况做一下梳理，然后对 JY 农商银行的信贷业务现状做一下介绍，最后对 JY 农商银行的信贷风险存在的问题做了深入的阐述。4、对 JY 农商银行信贷风险的成因做了深入的剖析。分析了导致 JY 农商银行信贷风险产生的内外部因素。外部因素如市场因素，货币政策等宏观环境因素；内部因素如银行内部监管，内部审计等内控制度的因素。5、完善 JY 农商银行信贷风险管理的优化方案，本部分提出来 JY 农商银行信贷风险管理的几个具体策略：对公司类贷款的风险应采取加强法律意识去防范和化解，增强防范信贷风险企业管理文化建设，政府部门应给与公司类贷款一些税收杠杆的优惠措施等；针对个人贷款，应加强落实贷前调查、贷中审查、贷后检查三查制度建设，还要坚持优化贷款品种的研发，同时要加强集镇乡村等支行的信贷人员队伍建设，从而做到对银行信贷业务风险的防范与化解。6、JY 农商银行信贷业务风险防范与化解的保障措施，主要有完善和落实银行制度保障、加强信贷风险文化建设、强化人才培养等方面。7、结论与展望。对本文的主要研究结论进行总结，并对JY 农商银行信贷管理的未来进行展望。
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第 2 章 理论基础和文献综述
2.1 概念界定
2.1.1 信贷
信贷其实是一种以偿付本息为条件的价值延伸运动形式。通常有银行的存贷款等一些信用活动，从狭义上讲仅指银行的贷款，即商业银行使用保证、担保等一些方法将风险控制到合理水平下把从社会大众那里吸收的储蓄存款以“信用”的形式向全社会的资金需求者提供资金的一个过程。广义上同“信用”通用。信贷对经济发展有杠杆的作用。在整个信贷资金投放过程中农商银行靠存贷利息之差维持其日常运转，“利息差”收入也是现在各农商银行获得利润的最主要的途径，在信贷过程中起中介作用的农商银行，分散了资金供求者之间为了实现各自借贷需要而承担的风险水平。
农商银行在向社会大众投放贷款时需坚持以下几个原则：
(1)安全性原则
银行的基本性质和经营活动的从客观上决定了银行的经营管理原则，银行本质上属于一个商业企业，获取贷款利息收益是银行经营的最终目标，银行在经营方面的特点又直接决定了它一定要遵循安全性、收益性和流动性这三个原则，按照以上的三者之间的关系分析，要处理好三者之间的关系，农商银行一定要遵循以下原则:在保持流动性和安全性的前提下，寻求收益的最大化。根据这一经营管理原则，农商银行在进行业务经营的过程中，要按照经营环境方面的变化进行相应的调整，根据农商银行业务经营的各种不同要求和其自身的真实情况，制定有所侧重的灵活方案。一般说来，大环境的经济高速增长时，同时资金的来源也充足，那么借贷的需求量也旺盛，从而保证了安全性和流动性并没有达到十分紧迫的程度，这个时候要把重心放到盈利性上;经济衰退危机时，就要把重点放到安全性和流动性方面。而在央行收紧银根的情况下，就应该把更多注意力放到流动性上。农商银行还要从银行自身的实际经营状况方面出发，当流动性资产较多时，就应该想办法改变原来的资产组合结构，把重点放到增加利润上，较少时，贷款和长期投资较多，风险增加的情况下，应更多的关注流动性，在不同的侧重点下，实现以上三者的有机转换。
..........................
2.2 理论基础
2.2.1 信贷风险管理理论
农商银行是经营货币信贷业务的特殊企业，由此决定了信贷风险存在客观必然性。我国农商银行在信贷风险管理方面主要有信息不对称理论、委托代理人理论、逆向选择理论等诸多理论。
2.2.1.1 信息不对称理论
该条理论主要认为:活跃交易的市场中交易卖方比相关买方了解更多有关产品的各种详细信息,但在银行信贷业务中,由于银行在调查贷款过程中信贷人员对借款人所提供的信息不能全面充分的获取,因此银行有可能导致银行出现信贷风险,而处于不利地位,获取更多的有用信息的一方可以在活跃市场中获得更多的利益;交易双方中获得较少信息的一方则会努力要求另一方提供更多的信息;交易双方都采取开诚布公的态度可以在一定程度解决信息不对称等问题。
2.2.1.2 委托代理人理论
该理论本来假设更高的产能和生产率会转化为服务关系。授权产生的原因之一是劳动分工由于其生产效率低下而变得愈加困难，由于技能、精力和知识有限而个人无法被企业接收;另一部分是由于出现了很大一批拥有专门职业知识的相关代理人，因为他们有更多的时间精力使他们能够行使好委托人的权利。但是在这些委托代理关系中，因代理人和委托人的目的不同，所以导致双方利益上出现冲突，经常在没有合理有效的规章制度约束下致使代理人最终对委托人的利益造成损害。
................................
第 3 章 JY 农村农商银行的信贷风险管理的现状.....................17
3.1 JY 农商银行的概述.................................17
3.2 JY 农商银行信贷业务发展状况..........................18
第 4 章 JY 农村农商银行信贷风险管理问题的原因剖析..................30
4.1 来自内部环境的因素..............................30
4.2 来自外部环境的因素........................32
第 5 章 JY 农商银行的信贷风险的防范与化解的方案..................34
5.1 公司类贷款的风险防范与化解的方案...........................34
5.1.1 完善信贷风险管理部门的组织架构.......................34
5.1.2 建立科学合理的信贷流程...........................34
第 6 章 JY 农商银行信贷风险防范与化解的保障
6.1 制度的保障
科学合理的信贷管理制度从一定的角度看是农商行不断提高自身核心实力和稳健经营好企业的重要基础，农商行制定的规则能够认真的执行从一方面讲是自身信贷风险能够有效防控的重要保障[36]。为使贷款前期的风险管理方案能够顺利的实施，作者本人分别从农商行通过相关制度确定业务标准、定期的评估和完善制度以及不断强化内部地审计工作这三个大的方面进行改进从而实现制度的保障。
(1)通过相关制度确定业务标准
全面的改进贷款前期风险管理从贷前调查、贷前的审查及贷前的审批三个环节的注意。为 JY 农商行对贷前信贷管理流程之中的各个阶段，都设定了相应的标准。确定标准，并同时按照标准完成工作。
(2)定期的完善和评估相关的制度
JY 农商行要在合适的时间点上分析和总结贷款前期的风险防控管理工作完成情况和审计的结果，有针对性的对问题进行动态完善优化处理，切实有效地提高贷款前期农商行风险管理能力[37]。
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第 7 章 主要研究结论及展望
7.1 主要研究结论
对农商银行来讲，能够对信贷风险进行有效的管理是 JY 农商行稳步经营的重要条件，也能够提高自身竞争力。贷款工作是农商银行的主要工作之一，因此必须要做好贷款的贷前管理，将防范化解风险作为基础如果能将这些做好，JY 农商行贷款业务的风险就能有效的降低到合理指标内[47]。JY 农商银行对 JY 县县域经济发展的发展具有重要推动作用，因此其对当地区域经济的协调发展的影响不可忽视。本文通过对 JY 农商行信贷业务的经营现状、贷前的管理、不良贷款结构等进行分析，发现 JY 农商行在公司类贷款业务的风险管理当中存在很多问题，如信贷结构不合理、对虚假的信息防范意识及辨别能力不强、不重视对还款来源的调查、贷前的审查不够严格、风险防范的意识太过淡薄等问题[48]。为解决这些问题，本文从完善组织管理结构、建立科学合理的信贷流程、加强贷前的调查和贷后的管理工作为 JY 农商行公司类贷款业务风险管理提供了一系列的改进方案，与此同时对 JY 农商银行的个人类信贷业务存在的问题进行了分析，发现存在不重视风险防控、信贷授信不合理、信贷人员专业素质不强、缺少良好信贷文化、三查制度落实不到位、信贷品种少等问题。为解决这些问题，本文从强化贷前风险管理、改善信贷结构、加强驻村队伍建设等方面提出改进。并为之提供相应制度保障以及风险管理文化保障[49]。笔者本人的研究主方向为提高 JY 农商行防范和化解信贷风险的水平，以实现 JY 农商银行信贷业务长期健康发展，并为其他地区的农村商业银行在信贷风险的防范和化解方面提供了解决思路。
参考文献（略）
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
近年来，中国经济迅速发展，农商银行信贷规模不断增大，可是经济增速不断下滑，中小企业和大型企业均面临一定困难，农商银行所面临的信贷风险问题越来越严重。农村商业银行一直发挥着不可替代的作用，我国农村经济近几年一直不太景气，处理好“三农”这个问题是促进新时代社会主义和谐社会健康稳定发展的关键。为实现乡村振兴战略，打赢全国范围的脱贫攻坚战，打造一支服务“三农”的优秀金融工作队伍，把农商银行作为支持农村金融发展的重要成员成为了完成这一系列任务的关键所在。但是，农村经济先天薄弱，难以得到有利的支持，涉农行业融资难等一系列问题，成为了制约农村经济发展的瓶颈问题。
之前，对农业金融提供支持的几家金融机构，也在渐渐退出农村市场，目前，还在为广大乡镇居民提供金融服务的，只剩下中国农业银行、中国邮政储蓄银行、村镇农商银行以及原农村信用社（现为农商银行）。中国农业银行，完成了股份制改革，为了甩掉一些包袱，也渐渐推出了农村市场，不断消减在农村地区的营业网点，战略上做出了重大调整，使得支农服务也在不断减少；中国邮政储蓄银行对农村市场的占领较晚，在农村金融方面的前进步伐也相对较慢，无论是涉农业务还是金融产品都相对较单一，以至无法好好的支持农村经济发展；剩下的一小部分农村市场份额，由底子比较薄弱，内控制度不健全，管理不太规范的村镇银行占据着。由于我国本身就是个农业大国，自古以来，农业都为国家经济的命脉，农业的健康发展对推动国家整体经济的发展起到了不小的作用。因此，在其他农村金融机构无法提供给农村金融以足够帮助的情况下，农商银行就担起了“立足城乡，服务三农”的重任。
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1.2 研究内容与框架
1.2.1 研究内容
本文主要从下面几个方面进行深入研究：1、对国内外文献进行了研究；2、对农商银行信贷风险管理进行了概述，对农商银行信贷风险进行了界定，对农商银行风险管理相关概念、巴塞尔协议进行了概述。回应本文的研究对象，对 JY 农商银行这种中小农商银行在国民经济中的地位和作用，进行了阐述。3、对 JY 农商银行的现状进行分析。JY 农商银行的概况，对 JY 农商银行的目前情况做一下梳理，然后对 JY 农商银行的信贷业务现状做一下介绍，最后对 JY 农商银行的信贷风险存在的问题做了深入的阐述。4、对 JY 农商银行信贷风险的成因做了深入的剖析。分析了导致 JY 农商银行信贷风险产生的内外部因素。外部因素如市场因素，货币政策等宏观环境因素；内部因素如银行内部监管，内部审计等内控制度的因素。5、完善 JY 农商银行信贷风险管理的优化方案，本部分提出来 JY 农商银行信贷风险管理的几个具体策略：对公司类贷款的风险应采取加强法律意识去防范和化解，增强防范信贷风险企业管理文化建设，政府部门应给与公司类贷款一些税收杠杆的优惠措施等；针对个人贷款，应加强落实贷前调查、贷中审查、贷后检查三查制度建设，还要坚持优化贷款品种的研发，同时要加强集镇乡村等支行的信贷人员队伍建设，从而做到对银行信贷业务风险的防范与化解。6、JY 农商银行信贷业务风险防范与化解的保障措施，主要有完善和落实银行制度保障、加强信贷风险文化建设、强化人才培养等方面。7、结论与展望。对本文的主要研究结论进行总结，并对JY 农商银行信贷管理的未来进行展望。
第 2 章 理论基础和文献综述
2.1 概念界定
2.1.1 信贷
信贷其实是一种以偿付本息为条件的价值延伸运动形式。通常有银行的存贷款等一些信用活动，从狭义上讲仅指银行的贷款，即商业银行使用保证、担保等一些方法将风险控制到合理水平下把从社会大众那里吸收的储蓄存款以“信用”的形式向全社会的资金需求者提供资金的一个过程。广义上同“信用”通用。信贷对经济发展有杠杆的作用。在整个信贷资金投放过程中农商银行靠存贷利息之差维持其日常运转，“利息差”收入也是现在各农商银行获得利润的最主要的途径，在信贷过程中起中介作用的农商银行，分散了资金供求者之间为了实现各自借贷需要而承担的风险水平。
农商银行在向社会大众投放贷款时需坚持以下几个原则：
(1)安全性原则
银行的基本性质和经营活动的从客观上决定了银行的经营管理原则，银行本质上属于一个商业企业，获取贷款利息收益是银行经营的最终目标，银行在经营方面的特点又直接决定了它一定要遵循安全性、收益性和流动性这三个原则，按照以上的三者之间的关系分析，要处理好三者之间的关系，农商银行一定要遵循以下原则:在保持流动性和安全性的前提下，寻求收益的最大化。根据这一经营管理原则，农商银行在进行业务经营的过程中，要按照经营环境方面的变化进行相应的调整，根据农商银行业务经营的各种不同要求和其自身的真实情况，制定有所侧重的灵活方案。一般说来，大环境的经济高速增长时，同时资金的来源也充足，那么借贷的需求量也旺盛，从而保证了安全性和流动性并没有达到十分紧迫的程度，这个时候要把重心放到盈利性上;经济衰退危机时，就要把重点放到安全性和流动性方面。而在央行收紧银根的情况下，就应该把更多注意力放到流动性上。农商银行还要从银行自身的实际经营状况方面出发，当流动性资产较多时，就应该想办法改变原来的资产组合结构，把重点放到增加利润上，较少时，贷款和长期投资较多，风险增加的情况下，应更多的关注流动性，在不同的侧重点下，实现以上三者的有机转换。
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2.2 理论基础
2.2.1 信贷风险管理理论
农商银行是经营货币信贷业务的特殊企业，由此决定了信贷风险存在客观必然性。我国农商银行在信贷风险管理方面主要有信息不对称理论、委托代理人理论、逆向选择理论等诸多理论。
2.2.1.1 信息不对称理论
该条理论主要认为:活跃交易的市场中交易卖方比相关买方了解更多有关产品的各种详细信息,但在银行信贷业务中,由于银行在调查贷款过程中信贷人员对借款人所提供的信息不能全面充分的获取,因此银行有可能导致银行出现信贷风险,而处于不利地位,获取更多的有用信息的一方可以在活跃市场中获得更多的利益;交易双方中获得较少信息的一方则会努力要求另一方提供更多的信息;交易双方都采取开诚布公的态度可以在一定程度解决信息不对称等问题。
2.2.1.2 委托代理人理论
该理论本来假设更高的产能和生产率会转化为服务关系。授权产生的原因之一是劳动分工由于其生产效率低下而变得愈加困难，由于技能、精力和知识有限而个人无法被企业接收;另一部分是由于出现了很大一批拥有专门职业知识的相关代理人，因为他们有更多的时间精力使他们能够行使好委托人的权利。但是在这些委托代理关系中，因代理人和委托人的目的不同，所以导致双方利益上出现冲突，经常在没有合理有效的规章制度约束下致使代理人最终对委托人的利益造成损害。
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第 3 章 JY 农村农商银行的信贷风险管理的现状.....................17
3.1 JY 农商银行的概述.................................17
3.2 JY 农商银行信贷业务发展状况..........................18
第 4 章 JY 农村农商银行信贷风险管理问题的原因剖析..................30
4.1 来自内部环境的因素..............................30
4.2 来自外部环境的因素........................32
第 5 章 JY 农商银行的信贷风险的防范与化解的方案..................34
5.1 公司类贷款的风险防范与化解的方案...........................34
5.1.1 完善信贷风险管理部门的组织架构.......................34
5.1.2 建立科学合理的信贷流程...........................34
第 6 章 JY 农商银行信贷风险防范与化解的保障
6.1 制度的保障
科学合理的信贷管理制度从一定的角度看是农商行不断提高自身核心实力和稳健经营好企业的重要基础，农商行制定的规则能够认真的执行从一方面讲是自身信贷风险能够有效防控的重要保障[36]。为使贷款前期的风险管理方案能够顺利的实施，作者本人分别从农商行通过相关制度确定业务标准、定期的评估和完善制度以及不断强化内部地审计工作这三个大的方面进行改进从而实现制度的保障。
(1)通过相关制度确定业务标准
全面的改进贷款前期风险管理从贷前调查、贷前的审查及贷前的审批三个环节的注意。为 JY 农商行对贷前信贷管理流程之中的各个阶段，都设定了相应的标准。确定标准，并同时按照标准完成工作。
(2)定期的完善和评估相关的制度
JY 农商行要在合适的时间点上分析和总结贷款前期的风险防控管理工作完成情况和审计的结果，有针对性的对问题进行动态完善优化处理，切实有效地提高贷款前期农商行风险管理能力[37]。
第 7 章 主要研究结论及展望
7.1 主要研究结论
对农商银行来讲，能够对信贷风险进行有效的管理是 JY 农商行稳步经营的重要条件，也能够提高自身竞争力。贷款工作是农商银行的主要工作之一，因此必须要做好贷款的贷前管理，将防范化解风险作为基础如果能将这些做好，JY 农商行贷款业务的风险就能有效的降低到合理指标内[47]。JY 农商银行对 JY 县县域经济发展的发展具有重要推动作用，因此其对当地区域经济的协调发展的影响不可忽视。本文通过对 JY 农商行信贷业务的经营现状、贷前的管理、不良贷款结构等进行分析，发现 JY 农商行在公司类贷款业务的风险管理当中存在很多问题，如信贷结构不合理、对虚假的信息防范意识及辨别能力不强、不重视对还款来源的调查、贷前的审查不够严格、风险防范的意识太过淡薄等问题[48]。为解决这些问题，本文从完善组织管理结构、建立科学合理的信贷流程、加强贷前的调查和贷后的管理工作为 JY 农商行公司类贷款业务风险管理提供了一系列的改进方案，与此同时对 JY 农商银行的个人类信贷业务存在的问题进行了分析，发现存在不重视风险防控、信贷授信不合理、信贷人员专业素质不强、缺少良好信贷文化、三查制度落实不到位、信贷品种少等问题。为解决这些问题，本文从强化贷前风险管理、改善信贷结构、加强驻村队伍建设等方面提出改进。并为之提供相应制度保障以及风险管理文化保障[49]。笔者本人的研究主方向为提高 JY 农商行防范和化解信贷风险的水平，以实现 JY 农商银行信贷业务长期健康发展，并为其他地区的农村商业银行在信贷风险的防范和化解方面提供了解决思路。
参考文献（略）
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